Upoštevajte pripravljenost denarnega finančnega preiskovalca

• Maj 18, 2024

To je izziv za forenzične računovodje in finančne preiskovalce.

Po mnenju ministrstva za domovinsko varnost, ameriškega priseljevanja in uveljavljanja carin (ICE) je ključno dejanje kazenskega pregona v 21. stoletju, da bodo finančne preiskave ključne v boju proti kriminalnim in terorističnim organizacijam. ICE želi biti preiskovalni vodja z uporabo sistemskega pristopa k napadu na finančna kriminala.

Finančni preiskovalci in analitiki ICE gradijo na zapuščini, ki smo jo podedovali od ameriške carinske službe, ki je bila po zakonih o tajnosti bank in zakonih o nadzoru pranja denarja pooblaščena za preiskovanje in poseganje v nezakonito gibanje valute v Združene države in zunaj nje
Države. Odmevne carinske preiskave v preteklosti, kot je primer Bank of Credit and Commerce International (BCCI), so pokazale, kako bi bil lahko naš finančni sistem poškodovan in izkoriščen za lažje pranje kazenskih premoženjskih koristi.

To pričakovanje je svetovni cilj. Na primer, profil akreditiranega finančnega preiskovalca v Združenem kraljestvu predstavlja visok profil. Nekatere njegove bistvene vsebine so: podpirati program Združenega kraljestva za boj proti terorizmu (CTFP) in nacionalno enoto za finančno preiskovanje terorizma pri motenju podpornih mrež, ki omogočajo terorizem, s preiskovanjem financ posameznikov, skupin in organizacij, ki so bili prepoznani kot sumljivi. Zlasti za:

O tesno sodelovati s finančnimi institucijami zasebnega sektorja in vsemi drugimi posli, ki se ukvarjajo s transakcijami z visoko vrednostjo kot odziv na poročila o sumljivih dejavnostih (SAR), nenadnih spremembah ustaljenih vzorcev bančnega vedenja ali plačil podjetjem, katerih produkti lahko omogočajo teroristično dejavnost
O povežite se z drugimi agencijami, kot so prihodek in carina, da bi preučili vire in receptorje velikih denarnih premikov in drugih sredstev visoke vrednosti
O Razviti odnose s forenzičnimi računovodji in preiskovalci zasebnega sektorja, da bi pomagali pri prepoznavanju sumljivih finančnih transakcij in premikov, zlasti s pomočjo "denarnih storitev" (MSB), kot so menjava uradov, blagajna in "bančni nakazili"
O Preiskovanje zlorab dobrodelnih organizacij, donacij posameznih »filantropov« in uporabe predplačniških kreditnih kartic, ki so na voljo pri obalnih institucijah, ki puščajo le malo papirja
O Podpiranje identifikacije in zamrznitve terorističnih sredstev

Bistvene dejavnosti vloge vključujejo:

O Raziščite dodeljena poizvedba
O Intervjuvani osumljenci
O Uporabite inteligenco za podporo ciljem policije

Bistvene izkušnje in strokovne veščine:

O mora imeti preiskovalno ozadje (policija, vojska, carina, prihodki, lokalne oblasti itd.
O usposobljeni anketar
O Široko znanje o pooblastilih za iskanje in zaseg (PACE / terorizem) ter zavedanje nedavne zakonodaje EU o boju proti terorizmu
O Sposobnost priprave in predstavitve gradiva
O Pripravljeno na preizkušanje varnosti in preizkušanje integritete

Bistvene vedenjske kompetence so:

O Strateška perspektiva
O Spoštovanje do rase in raznolikosti
O Skupinsko delo
O Učinkovita komunikacija
O Reševanje problemov
O Načrtovanje in organiziranje
O Osebna odgovornost
O Prilagodljivost

Ključne odgovornosti vključujejo: preiskovanje poizvedb. Delajte kot uradnik v primeru, da zagotovite, da se preiskava izvaja temeljito in hitro v skladu s preiskovalno politiko in ustreznimi zakonskimi zahtevami. Zagotovite, da se vse zadeve v zvezi s postopkom obveščanja izvajajo hitro, učinkovito in v skladu z zakonodajo, politiko in postopkom.

ICE prav tako izraža zaskrbljenost nad vplivom podkupovanja, goljufij in poneverb na finančne trge. Finančni preiskovalci morajo biti v okviru svojega izziva seznanjeni z rezultati preiskav ICE, ki so odkrili, da skorumpirani tuji voditelji usmerjajo nezakonita sredstva ameriškim finančnim institucijam za pranje ali naložbe. ICE poudarja nekaj rdečih zastav za preiskovalce:

O Visoki državni uradniki, ki ustanavljajo obalna podjetja in bančne račune
O Uradniki pišejo čeke za neobstoječe blago in storitve podjetjem v lasti politikov, njegovih sodelavcev ali družinskih članov
O Bančni nakazili na bančne račune v ZDA ali drugje
O vladni uradniki, ki kupujejo pomembna sredstva ali vlagajo v nepremičnine višjega cenovnega razreda v ZDA ali drugih državah
O Uradniki, ki zbirajo nepojasnjeno finančno bogastvo, pogosto v neskladju s podatki o obrazcih za javno razkritje
O Neupoštevanje splošnih računovodskih postopkov za nakup državne opreme in porabo državnih sredstev

Eno izmed plodnih področij za forenzične računovodje je finančni preiskovalec. Povpraševanje po teh strokovnjakih je po vsem svetu veliko.Spoznavanje osnovnih in temeljnih kompetenc, ki jih pričakujejo akreditirani finančni preiskovalci, je odličen način za začetek.